建設業者はファクタリングで資金繰りを改善できる！手形廃止でファクタリング利用も増加傾向

公開日：2025.6.16  ｜  最終更新日：2025.6.16

建設業の資金繰り改善には、ファクタリングがおすすめです。

ファクタリングは売掛債権を売却することで、資金を早期に調達できるサービスで、銀行融資に比べて審査が通りやすいのが特徴です。

また、注文書のみや個人事業主などでも利用できる場合があります。

本記事では、建設業界の資金繰りにファクタリングがおすすめな理由や注意点などを詳しく解説します。

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建設業界特有の資金繰り

建設業界は、主に下記の理由から資金繰りに課題を抱えています。

• 建設業界は請負契約が基本である
• 工事着手から入金までの期間が長い
• 材料や外注の費用は立て替えが必要

建設業界は請負契約が基本である

建設業界では、工事の受注は請負契約が基本です。

請負契約は、工事の完成を約束する代わりに、発注者から報酬を受け取るというものです。

しかし、この請負契約が資金繰りを圧迫する要因となります。

なぜなら、着工時に資材費や人件費などの先行投資が必要となる一方で、工事代金の支払いは出来高払いか完成後の一括払いが基本です。

建設業界では請負契約が一般的なので、支出と収入の間に大きなタイムラグが生じ、常に資金繰りが課題となっています。

工事着手から入金までの期間が長い

建設業における工事は、着手から完了、そして入金までに長い期間を要するのが一般的です。

大型工事では、着工から完成までに数ヶ月から数年を要することもあり、その間、企業は運転資金を自社で賄わなければなりません。

さらに、工事完了後も検査や引渡し手続きに時間がかかり、請求書の発行が遅れる場合があります。

請求書を発行した後も、支払いサイトが60日から120日と長期に設定されていることが多く、資金回収までに時間がかかります。

また、公共工事では、予算執行の都合で支払い手続きに時間がかかることもあるでしょう。

これらの要因が重なり、建設業者は常に資金繰りの課題に直面しています。

材料や外注の費用は立て替えが必要

建設業では、工事に必要な材料費や外注費を、工事代金の入金前に立て替える必要があります。

そのため、工事着手時には、大量の資材を先行購入するための資金が必要です。

たとえば、資材メーカーへの支払いは納品後30日程度と短い期間で求められることが多いですが、工事代金の入金は数ヶ月後になるのが一般的です。

また、大型機械のレンタル料や特殊作業の外注費は、前払いや短期払いが要求されるケースが多く、資金繰りを圧迫します。

資材価格の高騰時には、予定外の追加資金が必要になる場合もあるでしょう。

これらの費用を立て替えることは、建設業者にとって大きな負担となり、資金繰りを困難にする要因と言えます。

建設業界でファクタリングがよく利用されている理由

建設業界でファクタリングがよく利用されている理由は、主に下記の通りです。

• 資金繰りが改善できる
• 審査に通りやすい
• 信用情報への影響が少ない
• 元請会社倒産によるリスクを軽減できる
• 他の融資に影響を与えない

資金繰りが改善できる

ファクタリングは、売掛金の満期前に現金化できるため、資金繰りの改善が期待できます。

なぜなら、請求書や契約書・発注書などが発行されれば売掛金を現金化できるため、売掛金の満期を待たずに次の工事資金や人件費・資材費の支払いに充てられるからです。

また、長い支払いサイト（60日〜120日）の工事代金を早期に回収できるため、資金ショートのリスクを軽減できます。

さらに、季節的な工事の集中や年度末の偏りによる資金需要の波も平準化できます。

審査に通りやすい

ファクタリングの審査は、銀行融資やカードローンの審査に比べて通りやすいと言えます。

なぜなら、審査のポイントが企業の財務状況よりも発注者（債務者）の支払能力に置かれるため、中小建設会社でも利用しやすいからです。

特に、公共工事や大手ゼネコンからの受注案件は債務者の信用度が高く評価され、審査が通りやすい傾向にあります。

また、工事請負契約書や注文書など、債権の存在を明確に証明できる書類があるため、債権の確実性を証明しやすいという点も、審査に通りやすい理由の1つです。

銀行融資と比較して、赤字決算や自己資本比率の低さなどの財務上の弱点が審査に与える影響が小さいことも、建設業者がファクタリングを利用しやすい要因と言えるでしょう。

信用情報への影響が少ない

ファクタリングは、信用情報への影響が少ないため、利用がしやすいと言えます。

ファクタリングは融資ではなく売掛債権の売却取引であるため、借入金として計上されず、負債比率に影響しません。

また、財務諸表上で有利子負債として表示されないため、金融機関からの格付けや与信判断に悪影響を与えにくいというメリットもあります。

他にも、金融機関の融資審査で重視される借入依存度を上げることなく資金調達が可能です。

さらに、延滞や返済遅延のリスクがないため、信用情報機関への延滞情報登録といった信用毀損のリスクも発生しません。

元請会社倒産によるリスクを軽減できる

ファクタリングの利用によって、元請会社倒産によるリスクを軽減できます。

ファクタリングによって工事代金を売掛金の満期前に受け取ることで、元請会社が倒産しても既に完了した工事の代金回収リスクを回避できます。

また、元請けの支払い能力に不安がある場合でも、ファクタリング会社が債権の評価・査定を行うことでリスクを移転することが可能です。

「償還請求権なし（ノンリコース）」のファクタリングを利用すれば、元請けの倒産時に返還請求されるリスクもありません。

元請会社の経営状態悪化の兆候が見られた際に、速やかに債権を現金化することで被害を最小限に抑えることも可能です。

他の融資に影響を与えない

ファクタリングは融資ではないため、銀行融資など他の融資に影響を与えません。

ファクタリングは売掛債権の売却であり借入ではないため、企業の負債額に影響せず、借入可能枠を温存できます。

また、バランスシート上で負債として計上されないため、自己資本比率や負債比率といった財務指標を悪化させません。

既存の借入枠や与信枠とは別枠で利用できるため、他の資金調達手段と並行して活用できます。

さらに、金融機関の融資審査で重視される債務償還年数に影響を与えないため、将来の融資可能性を損ないません。

建設業者がファクタリングを利用するならノンバンク・独立系がおすすめ

建設業者がファクタリングを利用するならノンバンク・独立系がおすすめな理由は、主に下記の通りです。

• 銀行系と比べて審査基準が低い
• 取引先への通知なし（2社間取引OK）
• 資金調達までのスピードが早い

銀行系と比べて審査基準が低い

ノンバンクや独立系のファクタリングは、銀行系と比べて審査基準が柔軟です。

銀行系では重視される財務状況だけでなく、工事の受注実績や発注元の信用力も評価対象となります。

そのため、中小建設会社や、赤字決算・税金滞納がある場合でも利用できる可能性があります。

また、銀行系が敬遠する小規模な債権も取り扱うため、小口工事の資金化ニーズにも対応可能です。

取引先への通知なし（2社間取引OK）

ノンバンクや独立系のファクタリングは、2社間取引が可能です。

2社間取引では、売掛先である元請会社への通知や承諾が不要なため、取引先に知られずにファクタリングで資金調達できます。

売掛債権の存在を証明できる書類があれば手続き可能で、公共工事など債権譲渡制限がある場合でも利用できることがあります。

手続きも簡素で、最短即日の資金化も可能です。w取引先に知られずに資金調達したい建設業者にとって、2社間取引は大きなメリットとなるでしょう。

資金調達までのスピードが早い

ノンバンクや独立系のファクタリングは、審査プロセスがシンプルで、必要書類も少ないため、資金調達までのスピードが早いです。

オンライン申し込みを活用している業者も多く、書類提出から契約締結までの時間を大幅に短縮できます。

また、建設業界に特化した専門スタッフがおり、業界特有の商習慣や契約形態を理解したうえで迅速な判断が可能です。

そのため、最短即日〜3営業日程度での資金化が期待でき、急な資金需要にも対応しやすいでしょう。

ファクタリングの仕組み・取引の流れ

ファクタリングは、売掛債権をファクタリング会社に売却することで、期日前に現金化する資金調達方法です。

主に2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの2種類があります。

2社間ファクタリングの仕組みと取引の流れ

2社間ファクタリングは、ファクタリング利用者とファクタリング会社の2社間で行われる取引です。

2社間ファクタリングは、売掛先に知られずに資金調達できる点がメリットですが、3社間ファクタリングに比べて手数料が高くなる傾向があります。

2社間ファクタリングの取引の流れは以下のとおりです。

1. 売掛先に請求書を発行する
2. ファクタリングの利用を申し込む
3. ファクタリング会社と契約する
4. ファクタリング会社から入金される
5. 売掛先から入金され次第、ファクタリング会社へ入金する

3社間ファクタリングの仕組みと取引の流れ

3社間ファクタリングは、ファクタリング利用者、ファクタリング会社、売掛先の3社間で行われる取引です。

3社間ファクタリングは、売掛先の承諾が必要なため、2社間ファクタリングに比べて手間がかかります。

しかし、売掛先から直接ファクタリング会社に支払いが行われるため、ファクタリング利用者の貸し倒れリスクが低く、手数料も安くなる傾向があります。

1. 売掛先に請求書を発行する
2. ファクタリングの利用を申し込む
3. 売掛先からファクタリング利用の承諾を得る
4. 売掛金を譲渡し、ファクタリング会社から入金される
5. 売掛先からファクタリング会社へ直接入金する

建設業界の手形慣習は規制されていく方針でファクタリング利用が増加傾向

建設業界では、従来より手形による支払いが広く行われてきました。

しかし、近年では手形慣習の見直しが進められ、ファクタリングの利用が増加しています。

次項で、建設業界の手形慣習と、その規制の背景、そしてファクタリングが代替手段として注目される理由について詳しく解説します。

建設業界の手形慣習とは？

建設業界では、工事代金の支払いにおいて、現金と手形の併用が一般的です。

特に大型工事では、代金の30〜50%が手形決済されることが多いです。

手形サイトが90日〜120日と長期に設定されている場合が多く、資金回収までの期間が長引く要因となっています。

また、元請け・下請けの階層構造において、上位の企業ほど有利な条件（現金比率が高い）で支払いを受け、下位の企業ほど手形比率が高くなる傾向があります。

公共工事の場合は現金払いが原則ですが、民間工事では発注者の資金事情により手形が多用され、建設会社の資金繰りを圧迫しているのが現状です。

どのような規制が進んでいる？

建設業界の手形慣習に対しては、「下請代金支払遅延等防止法」により、下請取引において60日を超える手形サイトは「割引困難な手形」とみなされ、禁止行為となりました。

また、国土交通省は「建設業における下請適正化及び労働環境の改善等に向けた取組について」等の通達で、手形サイトを60日以内とすることを指導しています。

さらに、2021年3月に閣議決定された「中小企業の活力向上のための関係省庁連絡会議」の「約束手形をはじめとする支払条件の改善に向けた取組について」では、2026年までに手形の利用廃止や電子記録債権への移行を促進する方針が示されています。

手形慣習を規制する目的とは？

手形慣習の規制は、資本力の弱い企業を助けるのが主な目的です。

1. 下請建設企業の資金繰り改善と経営安定化
2. 労働者への賃金支払いの遅延防止
3. 中小建設業者の経営基盤強化
4. 手形不渡りによる連鎖倒産リスクの軽減

これらの目的は、健全な建設産業の維持・発展、労働環境の改善、技術力・生産性向上への投資促進、そして建設業界全体の信用力と安定性を高めることに繋がります。

手形の代替手段としてのファクタリング利用増加

手形規制の強化により60日超の長期手形が制限される中、支払いサイトを短縮できない企業が代替手段としてファクタリングを活用するケースが増加しています。

ファクタリングは、手形と異なり不渡りリスクがなく、確実な資金化が可能です。

また、手形の管理コスト（印紙税、保管、取立手続き等）が不要で、デジタル化による業務効率化にも繋がります。

さらに、約束手形の利用廃止に向けた政府方針に対応するため、現金決済比率を高められない企業が選択肢としてファクタリングを導入する動きも出ています。

国土交通省の下請債権保全支援事業は令和8年3月末まで

国土交通省は、中小・中堅の建設企業を支援するため、「下請債権保全支援事業」を実施しています。

この制度は、元請企業の倒産時に下請建設企業が抱える工事代金債権の保全を支援するもので、本事業は令和8年3月末で終了とされています。

下請債権保全支援事業の具体的な事業内容は、下記の通りです。

• 下請建設企業が元請企業に対して有する工事代金債権について、ファクタリング会社が保証料の一部補助を受けながら保証を行う　
• 元請企業が倒産した場合、下請建設企業は保証機関（ファクタリング会社）から工事代金相当額の支払いを受けられる
• 保証料の最大3分の1を国が補助することで、中小建設企業の負担を軽減し、制度の利用促進を図る
• 対象となるのは資本金20億円以下の中小・中堅建設企業で、元請企業との間で締結した下請契約に基づく工事代金債権
• 制度の運用は一般財団法人建設業振興基金が行い、登録されたファクタリング会社を通じて利用申請を行う

これらの事業内容により、下請建設企業は元請企業の倒産リスクに備え、安心して事業を継続することができます。

参考：国土交通省「下請債権保全支援事業について」

建設業の個人事業主でもファクタリングを利用できる

法人に比べて資金調達の選択肢が限られる個人事業主にとっても、ファクタリングはおすすめの資金調達手段です。

次項で、個人事業主がファクタリングを利用できる理由と、利用時の注意点について詳しく解説します。

個人事業主でもファクタリングが利用できる理由

ファクタリングは、法人格の有無ではなく、有効な売掛債権の存在を重視します。

つまり、個人事業主でも工事請負契約に基づく債権があれば利用可能です。

法人よりも融資審査が厳しくなりがちな個人事業主にとって、財務状況よりも発注元の信用力を重視するファクタリングは、資金調達の選択肢としておすすめです。

また、個人事業主に特化したサービスを提供するファクタリング会社も増加しており、少額からの利用や簡易な手続きなど、個人事業主向けの条件が整備されています。

銀行融資と異なり、個人保証や担保が不要な場合が多く、個人事業主の私財へのリスクを抑えつつ事業資金を調達できる点もメリットと言えるでしょう。

個人事業主がファクタリングを利用する際の注意点

個人事業主がファクタリングを利用する際は、いくつかの注意点があります。

まず、手数料率が法人より高めに設定されることが多いため、実質コストを事前に十分計算し、工事の利益率と比較して採算が取れるか検討する必要があります。

また、事業用と個人用の口座が明確に分離されていないと審査に悪影響を与える可能性があるため、事業専用の口座を準備しておくのがおすすめです。

確定申告書や青色申告決算書などの提出を求められることが多いため、適切な事業記録と会計処理を日頃から行っておきましょう。

さらに、償還請求権付き（リコースファクタリング）の場合、元請けの倒産時に返還請求を受けるリスクがあるため、契約条件を十分に確認しておく必要もあるでしょう。

建設業者ならファクタリングの他にビジネスローンもおすすめ

建設業者ならファクタリングの他にビジネスローンもおすすめな理由は、主に下記の通りです。

• 売掛金に関係なく借り入れできる
• 銀行より審査基準が低く借りやすい
• 信用力を高める効果もある

売掛金に関係なく借り入れできる

ビジネスローンは、売掛金の有無に関係なく借り入れが可能です。

そのため、新規案件の着工前や受注前の段階でも資金調達が可能であり、資材の先行発注や人員確保など、工事準備資金に充てられます。

また、ファクタリングは既発生の売掛債権が必要ですが、ビジネスローンは将来の売上見込みを基に借入できるため、繁忙期前の運転資金確保にもおすすめです。

さらに、工事の進捗状況や請求タイミングに左右されず、税金や社会保険料の支払いなど、定期的な固定費支出にも対応できます。

加えて、機械・設備購入など、売掛金とは直接関係のない設備投資資金としても活用でき、事業拡大や生産性向上のための資金調達手段となります。

銀行より審査基準が低く借りやすい

ビジネスローンは、銀行融資に比べて審査基準が低い傾向があります。

財務状況よりも売上実績や事業継続年数を重視するため、赤字決算や自己資本比率の低さがあっても融資可能なケースが多いです。

また、建設業特有の売上の季節変動や工事ごとの利益率のばらつきを理解した審査基準を設けており、一時的な業績悪化に対して柔軟な判断が期待できます。

さらに、担保や保証人が不要（あるいは代表者の連帯保証のみ）で融資を受けられるプランが多く、担保となる不動産や有価証券を持たない中小建設業者でも利用しやすいです。

銀行の「決算書3期分」といった厳格な要件ではなく、創業1年程度の実績があれば融資対象となるケースもあり、若い建設会社や独立間もない個人事業主でも申込み可能です。

信用力を高める効果もある

ビジネスローンの利用は、信用力を高める効果も期待できます。

借入と返済の履歴が信用情報機関に正しく記録されることで、返済能力と信用実績を積み上げ、将来的な融資審査での評価向上に繋がります。

また、毎月の返済を確実に行えば、金融機関からの信頼が高まり、次回の融資では審査条件の緩和や金利優遇などの好条件が得られやすくなるでしょう。

さらに、借入を活用した設備投資や従業員教育により事業拡大や技術力向上が実現すれば、取引先や発注者からの評価も高まり、受注機会の増加に繋がります。

加えて、資金繰りの安定化によって支払いの遅延を防ぎ、資材業者や下請け業者との良好な関係を維持できれば、業界内での評判と信用力が向上します。

建設業のファクタリング利用でよくある質問

建設業のファクタリング利用でよくある質問は、主に下記の通りです。

• 注文書でファクタリングは利用できる？
• 建設業特化型のファクタリングはある？
• ファクタリングの手数料はどのくらいかかる？
• ファクタリングを利用していると融資に影響する？
• ファクタリングは建設業法で違法？

注文書でファクタリングは利用できる？

建設業の場合、注文書でのファクタリング利用が可能なケースがあります。

ファクタリング会社によっては、注文書を売掛債権の一種として扱い、将来的に発生する売掛金を買い取るサービスを提供しています。

ただし、注文書ファクタリングは一般的な売掛債権ファクタリングに比べて審査が厳しく、手数料も高めに設定される場合が多いです。

建設業特化型のファクタリングはある？

建設業特化型のファクタリング会社は存在します。

特化型の会社は、建設業界特有の商習慣や資金繰りの課題を理解しており、専門的なノウハウを持っています。

例えば、工事代金の支払いサイトが長い、下請け構造が複雑などの建設業特有の事情を考慮した審査や、建設業に特化した手数料体系などを提供している場合があります。

そのため、建設業でファクタリングを検討する際は、建設業特化型のファクタリング会社も選択肢に入れると良いでしょう。

ファクタリングの手数料はどのくらいかかる？

ファクタリングの手数料は、利用するファクタリング会社や契約内容によって異なります。

一般的な相場としては、2社間ファクタリングが8〜18%程度、3社間ファクタリングが2〜9%程度です。

2社間ファクタリングは、売掛先に知られずに利用できるメリットがある一方で、3社間ファクタリングに比べて手数料が高くなる傾向があります。

手数料を抑えたい場合は、3社間ファクタリングを検討するか、複数のファクタリング会社から見積もりを取って比較すると良いでしょう。

ファクタリングを利用していると融資に影響する？

ファクタリングの利用は、融資に直接的な影響を与えることはありません。

ファクタリングは、売掛債権の売却であり、借入ではないため、負債として扱われません。

ただし、ファクタリングの利用状況によっては、金融機関が融資審査の際に考慮する場合があります。

例えば、頻繁にファクタリングを利用している場合、資金繰りが不安定であると判断される可能性があります。

ファクタリングは建設業法で違法？

ファクタリングは、建設業法で違法ではありません。

ファクタリングは、売掛債権の売買であり、貸金業には該当しないため、建設業法を含む法律で禁止されていません。

ただし、ファクタリングを装った違法な貸付を行う業者も存在するため、利用する際は信頼できるファクタリング会社を選ぶようにしましょう。

建設業者が資金繰りに困ったらファクタリングの利用がおすすめ

建設業界は、特有の商習慣や支払いサイトの長さから、資金繰りに悩む事業者が少なくありません。

資金繰りの悪化は、最悪の場合、倒産にも繋がりかねない深刻な問題です。

もし資金繰りに困ったら、ファクタリングの利用を検討してみましょう。

ファクタリングは、売掛債権を売却することで早期に資金を調達できるサービスです。

銀行融資とは異なり、担保や保証人が不要な場合が多く、審査も比較的通りやすいのが特徴です。

また、ファクタリング会社によっては、建設業に特化したサービスを提供している場合もあります。